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专票负数发票怎么做账
企业收到
红字专票如何
报税?
怎么
入账?
答:
企业收到红字专票怎么入账?
借:原材料/库存商品(红字)应交税金——应交增值税——应交进项税额转出(红字)贷:应付帐款(红字)当申请开具红字发票的时候
,其进项税额转出应当填入相应的“红字专用发票通知单注明的进项税额”这一栏中,其中以税务机关出具的通知单为转出依据。进项税额转出的时候,切勿以开...
专票
红冲
怎么进行账务处理
答:
对于开具增值税专用发票的企业来说,专票冲红的账务处理和开具的蓝字发票一样,只是金额为负数,其分录为,
借:应收账款等(负数),贷:主营业务收入
(负数),应交税费—应交增值税—销项税额(负数)。对于收到红字专票的企业来说,根据红字专票的项目和金额做如下分录,借:应付账款等,贷:原材...
红冲
专票怎么做账
答:
贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润
贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12月份应凭《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期销售额和销项税额;注意:如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的,建议先不开具红字发票;增值税...
跨年
专票
红冲
怎么做账务
处理?
答:
跨年
专票
红冲账务处理 1、摘要记录:1月份
红字发票
(冲掉12月某某凭证的销售票)借:银行存款(负数)贷:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税额)(负数)2、摘要记录:调整11年度损益 借:主营业务收入(正数)(是退票的不含税数)贷:以前年度调整损益(正数)(是退票的不含税数)...
增值税
专票
认证后冲红
如何做账
答:
增值税专票认证后冲红如何做账 对于开红字发票信息表后,其做账方法有以下两种情况:
1、购买方 借:原材料或库存商品(红字金额)借:应交税费~~应交增值税~~进项税额
(红字金额)贷:应付账款销售方(红字金额)2、销售方 贷:主营业务收入(红字金额)贷:应交税费-应交增值税(红字金额)注意...
负数发票做账
答:
借:银行存款等(红字)贷:主害掸愤赶莅非缝石俯将营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)注意:1.负数发票联和抵扣联不给购买方,要与收回的蓝字发票联和抵扣联附在一起,作为开负数发票的依据;2.
负数发票记账
联作为...
收一张
专票
,上面开的折扣一正一负,那这个是
怎么做账
的,借库存商品,应...
答:
对于购货方来说:对方上面开的一正一负,是对方给的销售折让,收到
发票
的,按照实际成本入账即可。借:库存商品 应交税费-应交增值税(进行税额)贷:银行存款 对于销售方来说
负数
是折让,按照减去折让的不含税金额计入收入,正常结转成本即可。负数就是减少了对应的收入了,是给对方的让利。
开具
红字发票怎么做账务
处理
答:
如果没有引入信息,可能是第一步发票信息未同步。也可手工录入信息,一定确保信息金额一致。信息确认无误后点击上传,“审核通过”可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销,信息是否正确,对方是否已抵扣等。 在“发票管理”——“
红字发票
管理”——"增值税
专票红字
信息下载"界面将第3...
红冲的
发票怎么做账务
处理
答:
1、发票管理---信息表---选择"
红字
增值税
专用发票
信息表填开"出现如下图.选择"销售方申请"下的"因开票有误购买方拒收的".填入要冲红发票的代码和号码,下一步,确定.2、确定后出现如下画面.因为原来的开票内容服务器不一定存有,所以信息表的内容要自己手工填写,务必要与需冲红的发票一致,填入购买...
专票
红冲
发票
需要收回原发票吗
答:
补充:收以
红字发票如何做账
?1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下:借:原材料/库存商品(负数),应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出),贷:应付账款,2、而收到对正确的发票做一笔...
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