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内部控制的原则有哪些
内部控制的原则
?
答:
法律分析:(一)全面性原则
。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程,实现对经济活动的全面控制。(二)重要性原则。在全面控制的基础上,内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。(三)制衡性原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和...
内部控制
应遵循
的原则有哪些
答:
1、合法性原则
,就是指企业必须以国家的法律法规为准绳,在国家的规章制度范围内,制定本企业切实可行的财务内控制度。2、整体性原则,就是指企业的财务内控制度必须充分涉及到企业财务会计工作的各个方面的控制,它既要符合企业的长期规划,又要注重企业的短期目标,还要与企业的其他内控制度相互协调。3、...
内部控制的
基本
原则有
( )。
答:
根据《商业银行内部控制指引》,银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则:
(1)全覆盖原则。(2)制衡性原则。(3)审慎性原则。(4)相匹配原则
。
内部控制
应当遵循
的原则包括
( )。①
健全②合理③制衡④独立
答:
证券公司内部控制应当遵循以下原则,
确保内部控制有效:(1) 健全;(2) 合理;(3) 制衡; (4) 独立
。
内部控制的原则有哪些
答:
(一)全面性原则
。评价范围应覆盖商业银行内部控制活动的全过程及所有的系统、部门和岗位。(二) 统一性原则。评价的准则、范围、程序和方法等应保持一致,以确保评价过程的准确及评价结果的客观和可比。(三)独立性原则。评价应由银监会或受委托评价机构独立进行。(四)公正性原则。评价应以事实...
内部控制
应遵循
的原则有
答:
内部控制应遵循的原则如下:内部控制的原则:
全面性原则
:应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。重要性原则:在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。制衡性原则:应当形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。适应性原则:应当随着情况的变化及时加以调整。
内部控制
应遵循
的原则有哪些
答:
内部控制
应遵循
的原则有
:1、职责分工控制 要求根据企业目标和职能任务,按照科学、精简、高效的原则,合理设置职能部门和工作岗位,形成各司其职、各负其责、便于考核、相互制约的工作机制。2、授权控制 要求企业根据职责分工,明确各部门、各岗位办理经济业务与事项的权限范围、审批程序和相应责任等内容。3...
内部控制
评价应该遵循
的原则包括
( )。
答:
【答案】:ABD 商业银行内部控制应当贯彻以下四项原则:
①全面性原则
,即内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参-b,任何决策或操作均应当有案可查;②审慎性原则,即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的...
该案例中体现了
内部控制的哪些原则
答:
1、综合性
原则
,即
内部控制
要渗透到商业银行的所有业务流程和经营环节,覆盖所有部门和岗位,全员参与。任何决策或操作都应记录在案。 2、审慎原则,即内部控制应以防范风险和审慎经营为出发点。商业银行的经营管理,特别是新业务或新业务的设立,应体现“内部控制优先”的要求。 3、有效性原则,即内部...
下面属于我行
内部控制
基本
原则的有哪些
答:
属于我行内部控制基本原则的有健全性原则、
制衡性原则
、有效性原则、独立性原则、防火墙原则等。1、健全性原则:内部控制应当从决策、执行、监督三个层面进行合理规范,覆盖各个业务领域、各个部门和岗位,确保不存在内部控制的盲区。2、制衡性原则:内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等...
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