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    报销差旅费的财务处理

    职工报销差旅费的分录答：差旅费报销流程：1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款；2、各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任；3、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。法律依据《中央和国家...
    员工差旅费报销如何做账?答：1.出差管理人员进行出差前，预借差旅费：借：其他应收款——职工 贷：库存现金 2.报销差旅费用的分录：借：管理费用 贷：其他应收款 库存现金 报销人员差旅费退回余款的会计分录 支出的差旅费计入管理费用，剩余差旅费计入库存现金。会计分录如下：借：库存现金（余额）管理费用——差旅费 贷：其他应收...
    报销差旅费如何做账务处理?答：员工去外地出差前，可以向财务部门预借差旅费，出差回来后以多退少补的形式进行报销，差旅费一般通过其他应收款科目核算，具体的账务处理怎么做？报销差旅费的会计分录出差前预借差旅费时：借：其他应收款——xx职工贷：库存现金/银行存款出差后报销差旅费时：借：管理费用/销售费用(实际发生的差旅费)贷...
    职工报销差旅费怎么做账?答：员工出差产生的差旅费可依照规定向财务人员出具发票申请报销，对于报销的差旅费，可以通过其他应收款科目核算，相关的账务处理如何做？报销差旅费会计分录1、借出时借：其他应收款贷：库存现金2、报销时(1)全部花完借：管理费用——差旅费贷：其他应收款(2)有剩余现金借：库存现金管理费用——差旅费贷：...
    差旅费报销单的账务处理怎么做?答：首先，旅行人员到财务部领取旅费报销单，如实填写报销单的相关内容，如出差原因、出发地点、车辆类型、交通工具等级、金额等。，并将报销单背面的机票、船票、机票、住宿发票等相关原始凭证粘贴在报销单背面，由有关部门、单位在处长审核签字后领取，文件应送交财务部。财务部相关人员应根据本单位差旅费管理...
    回来报销差旅费是填写什么凭证(收款,付款,转帐),如何填写答：1、若是垫付出差费就填写付款凭证。会计分录参考如下：借：管理费用——差旅费 贷：库存现金/银行存款 如果是预支，当报销金额大于借款金额时，填写付款凭证。当报销金额小于借款金额时，填写转账凭证。会计分录为：借出时：借：其他应收款——出差人员 贷：库存现金/银行存款 报销时，钱全部花完会计分录...
    报销的差旅费计入什么科目答：3. 差旅费的会计处理：当员工出差回来报销差旅费时，财务部门会根据实际发生的费用进行核算。这些费用通常会被归类到“管理费用”科目下，作为企业运营的一种直接成本来对待。4. 会计科目使用的注意事项：在会计实务中，正确归类和记录差旅费非常重要。企业应根据自身的财务管理制度和相关规定，明确差旅费...
    职工报销差旅费怎么做账务处理?答：企业报销出差费用财务处理 一、出差前预借时：借：其他应收款——XX职工 贷：库存现金/银行存款 二、出差后报销时：借：管理费用(实际发生的费用)贷：其他应收款(出差前预借的款项)库存现金/银行存款(预支和实际发生的差额)(可借可贷)三、如果没有向公司借钱，则直接报销时：借：管理费用——差旅费...
    差旅费报销如何进行账务处理?答：报销差旅费账务处理 如果没有向公司借钱 借：管理费用-差旅费 贷：库存现金 借出时 借：其他应收款 贷：库存现金 报销时 全部花完 借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款 有剩余现金 借：库存现金 管理费用-差旅费 贷：其他应收款 补款时 借：管理费用-差旅费 贷：库存现金 其他应收款 差旅费的...
    老板报销差旅费怎么做账答：报销差旅费可以计入“管理费用”科目。1、借出差旅费时：借：应付款 贷：库存现金/银行存款 2、报销差旅费时：借：管理费用 库存现金（多余现金退回部分）贷：应收款 管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损失或是利益。企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方...
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