因为我想每个月都做一份现金流量表,再做累计数累计整年的数据,可是在网上面查到的公式都是(期初数-期末数),从这个公式我的理解是年度报表用到的公式,如果是每个月做的就应该取当月(上月余额-月末余额).比如像(短期借款期初数-短期借款期末数)要是数据是发生在1月份,那么像我要的每个月都做的这份现金流量表,巧不是以后的每个月都有这笔数据的发生,我的理解是出现在年度报表这个公式就合适,要是出现在每个月的报表里,就应该反映的是当期的数据(短期借款上月余额-短期借款月末余额),不知道我的理解是否正确,请好心人帮下忙吧,因为是自学,所以有可能问的问题很蠢,大家别笑,给小妹个答复吧.