1.某企业每年耗用某种材料3600千克，该材料单位成本为10元，单位储存成本为2元，一次订货成本为25元，符合经济订货基本模型的全部假设条件，则下列说法中正确的有( )。
A.经济订货量为300千克 B.最佳订货周期为1个月
C.与经济批量有关的总成本为600元 D.经济订货量占用资金为3000元
2.企业如果采取适时制库存控制系统，则下列表述中正确的有( )。
A.库存成本较低
B.制造企业必须事先和供应商和客户协调好
C.需要的是稳定而标准的生产程序以及与供应商的诚信
D.供应商必须提前将企业生产所需要的原料或零件送来，避免企业缺货
3.相对于信贷额度，下列属于周转信贷协定特点的有( )。
A.有效期限通常为1年
B.提供限额内的贷款属于银行的法律义务
C.企业通常要对未使用的贷款限额向银行支付承诺费
D.具有短期借款与长期借款的双重特点
4.下列关于商业信用筹资缺点的表述中，正确的有( )。
A.企业拥有的机动权较小 B.受外部环境影响较大
C.筹资成本较高 D.需要企业提供担保
5.下列表述中属于营运资金特点的有( )。
A.来源具有多样性 B.数量具有稳定性
C.周转具有短期性 D.实物形态具有变动性和易变现性
【参考答案与解析】
1.【答案】ABC。解析：按照经济订货基本模型计算时，经济订货量=(2×3600×25/2)1/2=300(千克)，故A项正确;最佳订货次数=3600/300=12(次)，最佳订货周期=12/12=1(个月)，故B项正确;与经济批量有关的总成本=(2×3600×25×2)1/2=600(元)，故C项正确;经济订货量占用资金为300/2×10=1500(元)，故D项错误。
2.【答案】ABC。解析：适时制库存控制系统下只有当制造企业在生产过程中需要原料或零件时，供应商才会将原料或零件送来。
3.【答案】BCD。解析：信贷额度的有效期限通常为1年，周转信贷协定的有效期限通常超过1年，故A项错误。
4.【答案】BC。解析：商业信用筹资的优点包括：(1)容易获得;(2)企业有较大的机动权;(3)企业一般不用提供担保。缺点包括：(1)筹资成本(放弃现金折扣的机会成本)高;(2)容易恶化企业的信用水平，受外部环境影响较大，稳定性较差。
5.【答案】ACD。解析：营运资金的特点有：来源具有多样性;数量具有波动性;周转具有短期性;实物形态具有变动性和易变现性。故A、C、D项正确。