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收到专票实际少付款
专用发票
金额与
付款
金额不一致如何写会计分录?
答:
专用发票
金额与付款金额不一致的会计分录1、如果
实际付款
比增值税发票上的金额多,那么其具体的会计分录如下:借:库存商品/原材料/管理费用应交税费-应交增值税(进项税额)预付账款/应收账款贷:银行存款2、如果实际付款比增值税发票上的金额少,那么其具体的分录如下:借:库存商品/原材料/管理费用应交...
专票
发票金额和
付款
金额不一致账务处理
答:
发票金额大于付款金额,是很常见的事情.主要有几种:1、开票方(收款方)优惠,不计零头,但不愿做返利开红票手续;2、报销人让开票方故意多开,以便报销时可以虚报.账务处理时,应该按
实际付款
金额入账,发票金额大于付款金额的,不受影响.发票金额小于付款金额的,应该补足发票.从管理上讲,应该严格审核采购项目...
实付金额少于
专票
金额怎么录分录
答:
1、实付金额少于专票金额按实际付款入账
。2、进项税额必须做进项转出,否则一经查出按未如实纳税申报处罚。3、如果进项不做转出的会计处理 借:固定资产 7280/(1+13%)应交税费——应交增值税(进项税额) 7280/(1+13%)*13 贷:银行存款 6879 营业外收入7280-6879(或冲减财务费用)
专票
金额比
实际
多怎么做账
答:
1、开票方(收款方)优惠,不计零头,但不愿做返利开红票手续;2、报销人让开票方故意多开,以便报销时可以虚报;账务处理时,应该按
实际付款
金额入账;发票金额大于付款金额的,不受影响;发票金额小于付款金额的,应该补足发票.从管理上讲,应该严格审核采购项目金额,杜绝上面所讲的第二种情况发生.开发票金额少于...
美金结算开增值税
专票
,发票和
付款
金额不一致
答:
发票金额跟实际支付金额不符,
有2种账务处理方法:1.发票金额大于实际支付金额的,按实际支付金额入账
。2.发票金额小于实际支付金额的,需要筹齐实际支付的发票数额才能入账。若不正确处理这些业务,将会在会计核算上带来很多不便。
收款方开了
专票
后,结款还被
付款
方扣除了百分之6的税费?
答:
不合规,
付款
方扣你的款项没任何依据,付款方如果是一般纳税人,他的税款是按销项减进项后计算,有可能他还会出现留抵不交税情况,你开的
专票
是作为他的进项抵减的
我公司
收到
一份增值税
专票
,上面金额是3861.54,税金是656.46而我们
实际
入 ...
答:
1、你们是一般纳税人,还是小规模;小规模不建议
收专票
。2、3861.54+656.46=4518,确认一下,你们到时候
付款
也是付4518元,对吗?如果是这样,你应该按4518元入库,差价部分可作赠品处理,这样差价部分应该入营业外收入。3、假如你的你购进的商品是1.6元一件,共3023件,金额为4636.8元。对方给...
对方单位开10万
专票
我们
实际
只
付款
4万给对方可以吗
答:
不可以对方单位开10万
专票
我们不能只
付款
4万,根据合同和开出发票为证据。增值税
专用发票
(以下简称专用发票)是发货票中的一种,专用发票是供增值税一般纳税人(以下简称一般纳税人)生产经营增值税应税项目使用的一种特殊发票,它不仅是一般的商事凭证,而且还是计算抵扣税款的法定凭证。
收到
发票大于
实际付款
金额如何处理
答:
发票大于
付款
金额要分情况处理:如果是属于商业折扣的范畴,则对方公司应该按折扣后的金额开具
专票
,多开的发票税额公司应作增值税进项税额转出处理。如属于现金折扣或其他原因全额开具发票并抵扣,
少收
的款冲减财务费用(现金折扣)或转营业外收入等账务处理。如果
收到
的是普通发票,不存在折扣的问题,也...
专票
增值税和银行
付款
不一致怎么办?
答:
专 票
增值税和银行
付款
不一致,存在虚开增值税
专用发 票
的风险。《国家税务总局关于纳税人对外开具增值税
专用发 票
有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第39号)规定同时符合以下三种情形,不属于对外虚开增值税专用发 票,虽然没有对增值税发 票上的银行账户提出要求,但在
实际
操作中,...
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