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纳税调整明细表职工薪酬怎么填
企业所得税汇算清缴工资薪金支出
怎么填
?
答:
企业在年度工作结束后,进行所得税汇算清缴时,对于工资薪金支出的填报有一定要求。首先,企业需要在
填写
《企业所得税汇算清缴
职工薪酬
表》时,确保勾选了职工薪酬支出及
纳税调整明细表
。这个表单中,关键部分包括:1. 账载金额:即会计账簿上记录的工资薪金总额,这是填表的基础数值。2. 实际发生额:指...
职工薪酬纳税调整明细表怎么填写
答:
5、第5列“税收金额”,本列应特别注意三个字“孰小值”,“税收金额”只取各项目中按照不同规定生成的金额中的最小值;6、第6列“
纳税调整
金额”,
填写
本
表
第1列金额减去第5列金额的余额;7、第7列第5行“累计结转以后年度扣除额”,填写本表第5行“按税收规定比列扣除的
职工
教育经费”第1列...
职工薪酬
支出及
纳税调整明细表
税收金额
怎么填
答:
职工薪酬
支出及
纳税调整明细表
的税收金额
填写
指南如下:该表格主要记录纳税人在一年中发生的各项职工薪酬支出,包括工资薪金、福利费、教育经费、工会经费、社会保险缴款、公积金、补充养老保险和医疗保险等。重要的是,无论是否需要纳税调整,所有相关的薪酬支出都应如实填报。账载金额通常指的是“应付职工薪酬-...
汇算清缴中
职工薪酬
支出
怎么填
答:
根据A105050《
职工薪酬纳税调整明细表
》填报说明第1行“一、工资薪金支出”:第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;第4列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额;第5列“纳税调整金额”为第1-4列的余额。
企业年报的
职工薪酬
税前扣除金额
怎么填
答:
A企业2015年实际发放工资5000万元,计提职工教育经费支出125万元,当年实际发生职工教育经费支出150万元;2016年实际发放工资6000万元,计提职工教育经费支出125万元,实际发生职工教育经费支出125万元,请计算2015年、2016年职工教育经费税前扣除金额?
如何填写职工薪酬纳税调整明细表
?2015年准予扣除的限额为:5000万元X2...
请问
职工薪酬
支出及
纳税调整明细表怎么填写
?
答:
职工薪酬
支出及
纳税调整明细表填
法如下:1、第1列账载金额:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。2、第2列实际发生额:分析填报纳税人应付职工薪酬会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。3、第3列税收金额:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第1列和第2列...
企业所得税汇算清缴工资薪金支出
怎么填
答:
A105050
职工薪酬
支出及
纳税调整明细表
第1行“一、工资薪金支出”:填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额,具体如下:(1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(2)第2列...
汇算清缴工资薪金
怎么填
答:
一、正面回答汇算清缴工资薪金的填写方法和步骤:1、需要在填报表单里面勾选职工薪酬支出及
纳税调整明细表
;2、进入
职工薪酬填写表格
,填写工资薪金支出,账载金额、实际发生额、税收金额、纳税调整金额、职工福利费支出等;3、职工教育经费,工费经费支出,也需要按照账载金额、实际发生额、税收金额进行填写...
纳税调整
项目
明细表职工薪酬怎么填
答:
纳税调整项目
明细表填职工薪酬
时应确定纳税人类型、核对职工薪酬信息、填写具体项目、确认填写结果。1、确定纳税人类型。企业在
填写纳税调整
项目明细表之前,需要确定自己的纳税人类型,分为小规模纳税人和一般纳税人两类。不同类型纳税人所需填写的职工薪酬项目也存在差异。2、核对职工薪酬信息。企业需要核对...
汇算清缴
职工
工资填哪个数
答:
一、正面回答汇算清缴职工工资填哪个数:1、在填报表单里面勾选
职工薪酬
支出及
纳税调整明细表
;2、
填写
工资薪金支出。账载金额;3、用具体的工资金额减去4年5月31号之前仍未发放的工资;3、职工福利费支出:不得超过工资的14%,其余部分形成调整;4、职工教育经费,工费经费支出,也需要按照账载金额、...
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