一般纳税人,现在进一批货没有发票,以后也不会有发票,但是卖出去需要开发票,那应该怎么做账?

如题所述

1、税局的库存底账甚至比企业自己的进销存还要准确,所以“有出无进”的业务是绝对被预警的;
2、要销售没有来票的商品,除了增值税及附加税费,销售收入还需全额计入应税所得额;
3、可以这么解释,该批商品系企业盘盈,所以没有进项。只要销售产生的税费已发申报缴纳,到没有什么问题。追问

是开了票出去就正常交增值税附加税,然后票面金额全部作收入计算企业所得税吗?那当时的进货是直接做无票库存还是做暂估?还是什么进货都不做呢?

追答

是的。
我觉得最合适的方法是先暂估入账,正常结转销售成本。年度成本与年度税务采购额的差异在0%-13%内,是没有预警的;
我第一次说的预警,是税局会显示“在某时间段内有出无进”

追问

暂估是年度有什么办法可以处理掉吗?不然一直挂着不也有风险吗?

温馨提示:答案为网友推荐,仅供参考
第1个回答  2019-11-30
没有办法做。无中生有。查账就出问题。
让公司正规处理。追问

我也想让公司正规处理,可老板不听我也是没办法的,准备做这笔生意的时候他们只是自己大概算了个增值税要多少,等最后要开票了才来具体考虑税收的问题

追答

你保留好你的意见,公司出问题,两个人一起承担的。

相似回答