银行日常财务流水账怎么做？

Question

如题所述

Answer 1

1、准备两本账本：现金日记账和银行存款日记账。这样可以方便记录每日的财务流水。不需要为每一笔凭证都准备详细的账本。
2、所有现金的流入和流出，包括收入和支出，都应该在现金日记账上进行记录。而对于银行账户的操作，如存款、取款或转账，则应记录在银行存款日记账上。
3、每天结束时，对两本账本进行合计，并计算出当日的余额。如果是公司的银行流水账，虽然不需要过于正式的记账方式，但必须保证记录的准确性。
4、流水账是按照时间顺序，一笔接一笔地进行记录的方式。它通常作为正式账簿的辅助记录，主要用于出纳人员记录银行存款和现金的日常流动。
5、虽然流水账不能作为正式的账簿，也不需要进行正式的结账，但是每天都需要结出余额，以便随时掌握资金的多少。例如，在现金流水账中，如果某天收到现金1万元，某天支付现金5千元，就可以记录为收10000，支5000，余5000。
6、记录流水账的目的是为了随时掌握财务变化，并确保账面金额与实际金额相符。