某一般纳税人销售货物，开出普通发票，金额合计117万元、同时取得进项抵扣税为18万元、本期应

Question

某一般纳税人销售货物，开出普通发票，金额合计117万元、同时取得进项抵扣税为18万元、本期应纳税额为多少？求解答过程

Answer 1

本期应纳税额=销项税额-可抵扣进项税额=117/（1+17%）*17%-18=-1（万元）。
即本期应纳税额为0，那个-1代表的是留抵税额，也就是本期没抵完，下期接着抵。追问

哦哦！明白了，谢谢

Answer 2

本期销项税额=1170000/1.17*0.17=170000
本期进项税额：180000
本期应纳税额=0
本期留底税额=180000-170000=10000
以上回答你满意么？追问

为什么不用计啊！有点不明白

明白了，谢谢