美国养老保障系统可分为5个层次：第一是国家举办的基本养老保险制度；第二是住房反向抵押制度；第三是企业主举办的企业补充养老保险制度；第四是个人退休账户系统（IRA）；第五是其他各种养老资产。
其中，养老保障的核心部分只有3个，美国人喜欢称之为“三条腿板凳”。
第一条腿是国家建立的强制性老年、遗属和残疾保险制度，这是退休收入的基本保障，是兜底的安全网。
第二条腿是指企业主举办的企业补充养老保险，在中国叫企业年金。
第三条腿是指家庭或个人购买的以个人退休账户为主的商业养老保险产品。
虽然美国的社会养老保障体系比较健全，但大多数美国老年人依然以“以房养老”方式作为补充。美国政府和一些金融机构也向老年人推出了“以房养老”的“倒按揭”贷款，发放对象为62岁以上的老年人。
许多美国老年人在退休前10年左右就为了自己养老而购买了房子，然后把富余的部分出租给年轻人使用，利用年轻人支付的房租来维持自己的退休后生活。
扩展资料：
各国养老新趋势
英国更多发展社区养老“如同在家养老”。
日本为老人开展众多“定制服务”。
韩国给老人提供更多就业机会。
美国：亲属照顾老人 政府为其付费。
法国：提倡老人旅游及进驻“老人村”。
瑞典：提供全球最完善的养老保障。
中国：将社保征缴划给税务 将提高退休年龄。
参考资料来源：人民网-环球时报：从养老制度看，美国竞争力仍无可匹敌
参考资料来源：人民网-世界各国养老新趋势 中国将社保征缴划给税务
美国人养老和中国养老是不一样的，首先美国人养老肯定要好些，养老品质一定是很高的，毕竟美国和中国的国情不一样，美国的经济文化，社会生态，收入和对养老的资源设施，管理水平是先进的，和中国不一样，两国人口也不一样，中国有大量的老龄人口，养老目前已经出现难题，正在引入现代化，多元化，先进管理理念的民营养老机构——贵州爱银发养老提高养老的水平和品质，缓解中国养老人口的需求。
1、北欧：流行运动养老。北极圈内每年会有大量的时间处在极昼或极夜状态中，因而北欧的老人特别喜欢追着太阳跑。挪威老人喜欢运动，他们经常去滑雪、海上运动等。
2、瑞士：“抱团”居住养老。瑞士的养老机构和养老制度都非常完善，老人到一定年龄后就可以申请住进去，安度晚年。如今，在瑞士老人中又兴起了一种新的养老模式：家族养老。几个来自同一家族，有血脉关系的亲戚共同住在一个养老院中，构建一个新家庭，老人们身处浓郁的家庭氛围中，有着共同的美好回忆，这让老人在情感上能够得到很大满足。
3、美国：养游结合。由于文化差异，美国的老年人退休后往往很少帮子女们带孩子，而是选择搬到一个适合养老的地方颐养天年。美国老年人热爱室外活动的占大多数，他们把享受大自然称为“Sundanese”（阳光+快乐）。
这份社保计划采取“现收现付”的支付方式，即让在职雇员和雇主各自缴纳6.2%的“工薪税”来支付已退休雇员的养老保险金。而其中多余的资金则全部投资于联邦政府债券。
这种极度保守的投资手法令这些养老金非常安全，比如，在经济危机的2008年，美国社会养老基金仍取得了高达5.1%的年收益率。
但社会保障计划所提供的养老金仅能糊口，美国人主要的养老金还是来自于由政府出资的公共部门养老金计划和企业雇主出资的雇主养老金计划。
大多数政府部门会这样为雇员养老：雇主根据雇员在本机构的工作年限等项指标，按照一定的计算公式向其支付养老金。
在这种被称为DB形式的计划下，政府或企业每月缴纳的费用，会存入一个养老信托基金，或者向人寿保险公司购买团体年金保险。如果养老信托基金或人寿保险不能足额支付时，雇主需要补齐差额部分。
而企业雇主则多会选择另一种名为DC的养老计划：在雇员任职期间，雇主和雇员按个人工资的一定比例共同向雇员的个人账户缴费。
不过，也有允许投资个股的，所以将自己的养老金在股市里亏光的悲剧偶有发生。
如果你还是没有安全感，那么可以继续参与简称IRA的第三款养老计划。IRA是联邦政府发起的补充养老金计划，相当于是一种居民长期储蓄工具，但与其它投资账户相比，IRA可以免税或者减税，还能根据自己的收入确定缴费金额，并自行决定投资方向。
401（K）也可以免税。事实上，避税正是美国人热衷各种养老计划的一个很大原因。本回答被提问者和网友采纳
美国养老制度目前面临的主要问题是“婴儿潮”一代，由于第二次世界大战结束后出现了相对和平的时期，导致该时期出生人口如潮水般急剧增长，因此这批人被称作“婴儿潮”时代人。估计从1946年至60年代初出生的这代人总计约有7600万人，前总统克林顿和现总统布什都属于这一代人。这些人目前是美国社会中工作最稳定、收入最高、同时也是对社会保障基金贡献最大的一代人。但是十几年后这些人将开始大量退休，从对社会保障制度贡献最大转而成为大量依靠社会福利基金养老的一代，因此将对美国的社会保障体系带来沉重压力。
为了应付社会老龄化这一巨大挑战，美国政府早就开始采取各种措施。要实现老有所养，最主要的就是经济问题。美国老龄人口养老的钱主要来自两个方面：
一是强制性的社会保险税收和医疗保险税收。社会保险税的税率目前为6.2％，医疗保险计划的税率为1.45％。一般公司在给员工发工资时就自动扣除这两项税，总计为7.65％，同时公司还需要为员工交纳同等比例的社会保险税和医疗照顾计划税。但如果是自我就业者，例如个体经营者，就必须交纳全部15.3％的社会安全和医疗照顾税。这部分税收收入全部进入国家的社会安全信托基金和相关的医疗照顾计划基金，等到老人符合领取这些福利的资格时即可每月定期领取。
二是老人自己和家庭的资产。
社会保险福利是老人生活的重要来源之一，但不能作为唯一来源，因为靠此养老还远远不够。因此，人们还必须参加养老金计划、储蓄存钱、参与投资，为养老做好准备。因此，美国人虽然在银行存钱不多，但在股票市场、养老基金和共同基金等方面的投资相当大，从而为自身养老打下了比较稳固的经济基础。
美国人退休之后的生活方式很多，大致分为以下几大类：
一是在自己家中安度晚年。如果身体不错，生活能够自理，老两口完全可以独立生活，不依赖任何人。如果身体不好，就需视情况雇人帮助照料饮食起居。雇人的种类有钟点工、白天工和全日工等。美国老人依靠子女照顾生活的极少。
二是集体照顾生活型即老年公寓型。这种生活也属于独立生活方式范畴之内，但比独立居住又方便得多。居住区一般提供午餐或午晚两餐，因此就免去买菜做饭这一生活中的重大负担。同时，居住区内的交通、游泳池、医疗点、银行、便利店、理发美容店、洗衣店、打扫房间和安全保卫服务等设施一应俱全，完全可以满足生活需要。而且美国凡是居住公寓楼的住户，对公寓内所有的保健和运动设施的使用完全免费。
三是到养老院生活。一般来说，到养老院生活的老人大多身体状况较差，需要专门人员照顾。在养老院生活有点像长期住医院，但以养老生活为主。在这里生活起居每日有人照顾，并根据需要进行医疗和体质甚至是肢体、语言功能训练。这类住处收费往往不菲。
而支付这些养老费用，主要是由老人自己和家庭、保险公司和政府三者共同承担。但养老机构也有经营性质和慈善性质之分，绝大多数属于经营性机构。一些穷人付不起费用，也可以申请政府的救济计划享受养老。如果家庭资产用完了也可以申请政府救济。值得一提的是，美国政府在养老方面的投入十分巨大，发挥了重要的作用。2003财年，政府为医疗照顾和医疗补助计划的拨款分别高达2300亿和260亿美元。