关于增值税，企业所得税

Question

比如我进项是10万，然后销项是15万。那么我5万的利润就必须得交17%的增值税吗？除了增值税我还需要交企业所得税吗？我用什么可以抵扣这5万的增值税和所得税，加油的发票可以吗？或者是其他的 谢谢

Answer 1

当期应交增值税=销项-（上期留抵进项+本期抵扣进项-进项转出）

应交=15-10
企业所得税等于利润总额*25%，如果你当期亏损了，不可能税务局倒贴钱你，所以在亏损的情况下是不用交的
加油的发票如果是增值税专用发票是可以抵扣的 如果是普票不能抵扣，但是两者都是计费用，都能影响利润。 最好你是开票的时候估计下本月能回多少进项，不够的话下个月再开。

Answer 2

应交增值税=本期销项税额-本期进项税-上期留抵税额，增值税只能用取得的进项税发票抵，不能用加油票等费用类的发票。
所得税可以用加油票等费用类的发票抵。
您有点概念不清，增值税是流转税分为销项税和进项税，销项税是货物售价*增值税率，进项税是购物购入价格*增值税率，只有取得增值税专用发票的进项税才能抵扣，未取得专票的购入货物的进项税不能抵扣。而所得税是针对利润，即收入减掉各项费用的余额征税的。追问

噢噢 那我想问一下，企业所得税应该超市发票，吃饭时候开的发票都可以抵扣的吧？

追答

可以，只要能使利润减少的，都可以抵企业所得税。但吃饭的票是招待费，税前扣除金额有限制，扣除的标准是实际发生额的60%和全年营业收入的千分之五，两个中较低的，超过标准的一律不准扣。

Answer 3

你要交15-10=5万元的增值税。要交企业所得税。唯一能抵扣这5万元的增值税的方法就是要增加你的进项税，加油的发票如果开的是增值税专用发票就能抵扣，至于企业所得税只有你的利润出现负数才可以不用缴纳。追问

进项不同的也可以抵扣吗？企业所得税的话需要什么抵扣？超市发票？吃饭时候的发票 都可以抵扣吗

追答

这里的进项税不分什么相同不相同的，一般只要不是购买的在建工程物资及进入福利费等的进项税都是可以抵扣的。不过进项税的抵扣必须是要对方开具的增值税专用发票才可以抵扣哦。还有就是企业所得税是不可以抵扣的，它是按照你的利润的百分比来缴纳的