风险控制流程图：
风险控制有效地对各种风险进行管理有利于企业作出正确的决策、有利于保护企业资产的安全和完整、有利于实现企业的经营活动目标，对企业来说具有重要的意义。
基本程序包括：
(1)风险识别。对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险系统地、连续地进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因。
(2)风险估测。在风险识别基础上，估计风险发生的概率和损失幅度。
(3)风险评价。在风险识别和风险估测基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。
(4)选择风险管理技术。
(5)风险管理效果评价。
扩展资料：
风险控制的四种基本方法是：风险回避、损失控制、风险转移和风险保留。
1、风险回避
风险回避是投资主体有意识地放弃风险行为，完全避免特定的损失风险。简单的风险回避是一种最消极的风险处理办法，因为投资者在放弃风险行为的同时，往往也放弃了潜在的目标收益。所以一般只有在以下情况下才会采用这种方法：
（1）投资主体对风险极端厌恶。
（2）存在可实现同样目标的其他方案，其风险更低。
（3）投资主体无能力消除或转移风险。
（4）投资主体无能力承担该风险，或承担风险得不到足够的补偿。
2、损失控制
损失控制不是放弃风险，而是制定计划和采取措施降低损失的可能性或者是减少实际损失。控制的阶段包括事前、事中和事后三个阶段。事前控制的目的主要是为了降低损失的概率，事中和事后的控制主要是为了减少实际发生的损失。
3、风险转移
风险转移，是指通过契约，将让渡人的风险转移给受让人承担的行为。通过风险转移过程有时可大大降低经济主体的风险程度。风险转移的主要形式是合同和保险。
（1）合同转移。通过签订合同，可以将部分或全部风险转移给一个或多个其他参与者。
（2）保险转移。保险是使用最为广泛的风险转移方式。
4、风险自留
风险自留，即风险承担。也就是说，如果损失发生，经济主体将以当时可利用的任何资金进行支付。风险保留包括无计划自留、有计划自我保险。
（1）无计划自留。指风险损失发生后从收入中支付，即不是在损失前做出资金安排。当经济主体没有意识到风险并认为损失不会发生时。
或将意识到的与风险有关的最大可能损失显著低估时，就会采用无计划保留方式承担风险。一般来说，无资金保留应当谨慎使用，因为如果实际总损失远远大于预计损失，将引起资金周转困难。
（2）有计划自我保险。指可能的损失发生前，通过做出各种资金安排以确保损失出现后能及时获得资金以补偿损失。有计划自我保险主要通过建立风险预留基金的方式来实现。
参考资料来源：百度百科-风险控制
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总会有些事情是不能控制的，风险总是存在的。做为管理者会采取各种措施减小风险事件发生的可能性，或者把可能的损失控制在一定的范围内，以避免在风险事件发生时带来的难以承担的损失。风险控制的四种基本方法是：风险回避、损失控制、风险转移和风险保留。
本回答被网友采纳关于内部控制制度设计与完善
企业内部控制制度是企业管理制度办法的集合，是管理控制措施的综合体现，是管理者实现控制目标的重要手段。因此，设计一个基础好、结构佳、适用强、易操作的内部控制制度体系，需要做大量工作，而随着客观情况和管理控制手段的不断变化，对管理控制内容也需要不断加以补充、修订和完善。因而在对内部控制制度设计与完善的过程中，应务必注意以下问题。
1.体例设计应能满足修改完善的需要
内部控制制度体例是内部控制制度的基础和骨架，如果考虑不周、设计不好，会有可能因某种变动或修改而对整个制度体例伤筋动骨，以致耗费大量人力物力去解决。非特殊情况和特殊需要，内部控制制度的体例是不需要做重大调整的。因此，对体例设计就应充分考虑它今后能适应不断修改完善的需要。比如，根据管理需要增补或删除一些业务流程、控制步骤或控制点，调整某些控制方法，完善某种控制手段等等。仅以内部控制制度条目的编号排序为例，体例设计中运用诸如1.1、1.2、2.1、2.2
一、加强领导
为加强此项工作的领导，确保各项防范管理措施落到实处，成立局廉政风险防范管理工作领导小组，局长彭庆江任组长，纪检组长江崇磊任副组长，各科室科长为领导小组成员。领导小组办公室设在局办公室，办公室主任由吴云霞同志担任，具体负责廉政风险防范管理工作的组织协调工作。各科室积极配合，在局领导小组的统一领导下，认真开展廉政风险防范管理工作和行政权力运行监控工作。
二、主要工作
1、查找评估廉政风险。一是查找廉政风险。把所行使的行政权力纳入风险点查找范围，采取自己找、群众帮、领导提、组织审的“四查工作法”，人人查找在思想道德、内部管理、岗位职责三类廉政风险。二是评定风险等级。针对查找出的廉政风险点，按照危害程度和发生频率等进行分析评估，分为高中低三个等级。对已确定的各类风险，经局廉政风险防范管理小组审核把关后，进行公示，接受群众评议。三是在研究制定重大改革政策、措施时，都要对可能出现的廉政风险进行评估，注重防范在前，建立完善的预警系统。通过摸清廉政风险底数，认真填写《党员干部廉政风险点查找表》，全局共查出廉政风险点126项，其中局党组成员27项。全局围绕思想道德、内部管理、岗位职责共制定廉政风险防控措施126项，其中领导班子27项。
2、防范监控廉政风险。一是做好前期预防环节，每月开展一次专题教育，建立廉政教育工作台账。二是加强人文关怀，定期组织廉政谈话、个别谈心。三是实行公开承诺。将领导干部业务工作、廉洁自律、依法行政等向社会公开承诺。
3、优化行政权力运行流程和公开。修订完善行政权力目录、流程图，完善优化流程，使程序更加简约，监督更加方便。依托现代网络技术进行网上公开，完善落实网上审批制。
4、强化后期处置。对发现的苗头性、倾向性问题给予提醒告诫，并提出整改建议，加大责任追究力度，对不落实廉政风险防范措施的人员，不得参加年终评优。
三、主要成效
通过开展廉政风险防范管理工作，促使全局干部职工减少工作和生活中的失误，避免遭受人生挫折，防止走上弯路，有效强化了“两权”监督制约，形成了以人为点、以工作程序为线、以制度为面、环环相扣的廉政风险防控机制，做到了提醒在前、建章立制在前、约束在前，让权力在阳光下运行，防范廉政风险，全面提高了机关行政效能我局按照市纪委、监察局《关于建立廉政风险防范和行政权力运行监控机制的实施方案》精神，全面开展廉政风险防范管理，深入推进行政权力监控机制建设，廉政风险防范和行政权力运行监控机制工作取得明显成效，现将主要工作总结如下：
一、加强领导
为加强此项工作的领导，确保各项防范管理措施落到实处，成立局廉政风险防范管理工作领导小组，局长彭庆江任组长，纪检组长江崇磊任副组长，各科室科长为领导小组成员。领导小组办公室设在局办公室，办公室主任由吴云霞同志担任，具体负责廉政风险防范管理工作的组织协调工作。各科室积极配合，在局领导小组的统一领导下，认真开展廉政风险防范管理工作和行政权力运行监控工作。
二、主要工作
1、查找评估廉政风险。一是查找廉政风险。把所行使的行政权力纳入风险点查找范围，采取自己找、群众帮、领导提、组织审的“四查工作法”，人人查找在思想道德、内部管理、岗位职责三类廉政风险。二是评定风险等级。针对查找出的廉政风险点，按照危害程度和发生频率等进行分析评估，分为高中低三个等级。对已确定的各类风险，经局廉政风险防范管理小组审核把关后，进行公示，接受群众评议。三是在研究制定重大改革政策、措施时，都要对可能出现的廉政风险进行评估，注重防范在前，建立完善的预警系统。通过摸清廉政风险底数，认真填写《党员干部廉政风险点查找表》，全局共查出廉政风险点126项，其中局党组成员27项。全局围绕思想道德、内部管理、岗位职责共制定廉政风险防控措施126项，其中领导班子27项。
2、防范监控廉政风险。一是做好前期预防环节，每月开展一次专题教育，建立廉政教育工作台账。二是加强人文关怀，定期组织廉政谈话、个别谈心。三是实行公开承诺。将领导干部业务工作、廉洁自律、依法行政等向社会公开承诺。
3、优化行政权力运行流程和公开。修订完善行政权力目录、流程图，完善优化流程，使程序更加简约，监督更加方便。依托现代网络技术进行网上公开，完善落实网上审批制。
4、强化后期处置。对发现的苗头性、倾向性问题给予提醒告诫，并提出整改建议，加大责任追究力度，对不落实廉政风险防范措施的人员，不得参加年终评优。
三、主要成效
通过开展廉政风险防范管理工作，促使全局干部职工减少工作和生活中的失误，避免遭受人生挫折，防止走上弯路，有效强化了“两权”监督制约，形成了以人为点、以工作程序为线、以制度为面、环环相扣的廉政风险防控机制，做到了提醒在前、建章立制在前、约束在前，让权力在阳光下运行，防范廉政风险，全面提高了机关行政效能。 廉政风险防范管理是一项系统工程，整个工作流程共包括计划（plan）、执行（do）、考核（check）、修正（action）四个阶段，这四个环节循环往复，不断深化，形成了螺旋式上升的PDCA循环管理过程。在借鉴崇文区经验的基础上，经过5家试点单位积极实践，我区初步形成了宣武区廉政风险防范管理工作模式流程。
第一阶段：计划阶段（plan）。主要任务是查找风险点和制定《廉政风险防范管理实施细则》（以下简称《实施细则》）。要先成立组织机构，发动广大党员干部从自身思想道德、单位工作职能、具体岗位职责、业务流程和外部环境等不同角度，查找风险点，制定预防措施。根据工作实际，制定《实施细则》，形成中期监控和后期处置的具体办法，做到任务明确、责任到人、监督有力。此时，进入廉政风险防范管理的下一阶段。
第二阶段：执行阶段（do）。主要任务是对照《实施细则》，认真落实廉政风险防范管理的各项措施，发挥“前期预防”、“中期监控”、“后期处置”三道防线的防范作用，防止腐败行为发生。前期预防，就是要通过廉政教育、谈心活动、人文关怀等措施，预防思想道德风险；通过听证质询、办事公开、权力制衡等措施，预防制度机制风险；通过公开承诺、述职述廉、民主测评等措施，预防岗位职责风险。中期监控，就是要通过信访举报、政风行风热线、行政投诉、群众评议等措施，对工作执行情况进行信息监测；各单位、本部门要对措施落实、履职尽责以及薄弱环节进行定期自查；上级组织通过明查暗访、专项检查、巡视督导等对各单位执行情况进行抽查。后期处置，就是根据中期监控情况，有针对性地通过信访约谈、重点提醒等方式进行警示教育；通过告诫劝勉、纠正偏差等手段进行诫勉纠错；通过限期整改、强制履行等措施责令整改。接着，进入廉政风险防范管理的第三阶段。
第三阶段：考核阶段（check）。主要任务是对廉政风险防范管理工作进行质量考核。按照单位定期自查与阶段性检查相结合、动态考核与综合评估相结合，基层纪检监察组织要进行差距分析；单位党组织要量化效果；区廉政风险防范管理工作领导小组办公室要对考核情况进行评估反馈，要得出考核结果，查找存在问题和不足，形成考核报告，为下一阶段的修正提高提供基础。
第四阶段：修正阶段（action）。主要任务是改进和完善廉政风险防范管理工作。根据考核评估结果，奖优惩劣、纠正存在问题、完善措施，进一步优化风险防范措施。到此，第一个PDCA循环结束，进入廉政风险防范管理的下一个PDCA循环。