作为一个财务总监，改怎样制定企业的现金管理制度

Question

希望得到简捷一点的回答，谢谢

Answer 1

现金管理制度一般包括：钱账分管制度、现金开支审批制度、日清月结制度、现金清查制度、现金保管制度、保险柜的配备使用制度等几个方面的内容。
　　1.现金出纳和会计记录工作应该分离，出纳工作应由专人负责；
　　2.现金日记账应该序时逐笔登记，现金日记账应根据经审核合法的收付款凭证登记入账；
. 　3.超过限额的库存现金应当日送存银行；
　　4.确定不同现金额度的不同审批权限；
　 5.现金支出应该符合国家规定的使用范围；
　　6.不得公款私存，不得以白条抵充现金、不得私设小金库；
　7..出纳办理收付款后应该在收付款凭证上加盖“收讫”戳记、出纳人员收取现金后应该开出收款 收据；
　　8..出纳每月应该编制现金收支明细表上报，单位相关领导或指定人员要进行不定期抽查盘点。
9.制作各种报销凭证，规定报销手续和办法。

　 10.制定现金存放安全保护措施，如财务室的安全防护措施、保险柜的保管管理制度等。
希望对您会有帮助！