这个不算是内部控制缺陷。内部控制缺陷是评价内部控制有效性的负向维度，如果内部控制的设计或运行无法合理保证内部控制目标的实现，即意味着存在内部控制缺陷。企业对内部控制缺陷的认定，应当以日常监督和专项监督为基础，结合年度内部控制评价，由内部控制评价部门进行综合分析后提出认定意见，按照规定的权限和程序进行审核后予以最终认定。内部控制缺陷按不同的分类方式分为：设计缺陷与运行缺陷;财务报告内部控制缺陷与非财务报告内部控制缺陷;重大缺陷、重要缺陷与一般缺陷我国企业常见内控缺陷
1.过于依赖业务人员，缺少信息的传递和积累，业务规则没有沉淀
2. 缺少对不相容职务的系统性分析，很多关键动作一个人完成
3. 授权机制不规范，要么过于集权，要么过于分权
4.公司制度体系缺乏系统性和完整性，甚至政出多门，相互打架
5.公司信息表单的设计和传递不规范，信息无法有效支持管理决策
6.分支结构管控薄弱，仅仅简单的利润考核，分支机构失控
7.信息系统管理薄弱，忽视对系统风险管控
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