5年期10%的现值系数（P/A，10%，5)查表得3.7908 A=20000/3.7908=5，275.93120186（元） 答：每年至少要回收5275.93元才是有利的。
以下是借款转换为投资的建议：
1.对方以民间借贷纠纷提起诉讼，不仅仅要提供银行流水。还要提供与借款有相关的证据，比如
借条、欠条、微信聊天记录、电话录音等可以证明欠款事实的证据。根据《民间借贷司法解释》第二条规定：出借人向人民法院起诉时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷
法律关系存在的证据。也就是说，如果对方只能提供你和对方之间有资金往来的银行流水，确无法提供可以证明欠款事实的证据，是无法得到法律支持的。
2.你主张该款项是投资款，这个在诉讼中属于提出对你有利的主张。根据
《民事诉讼法司法解释》第九十条规定：当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。也就说你对你提出该款项是投资款的事实，你应当提供是投资款的相应证据，比如你和对方关于该投资款的微信聊天记录、投资款的去向、投资协议、分红记录等证据，证据该款项是投资款。这样可以让法院判决驳回对方的诉讼请求，避免对方再以该银行流水，以其他
案由提起诉讼。综上，对方仅仅依据银行流水提起借款民事诉讼，是欠缺证据证实的。但是你应当提供该款项是投资款的证据，从而让判决驳回对方的诉讼请求，杜绝对方就该银行流水以其他案由再次提起诉讼。
投资款转化为借款的情形：
1、因投资项目运营不佳或失败转化为借款投资人所投资因效益不佳，意欲变为出借人以收取本息与减少风险。多存在于商事领域的
对赌协议条款中。对赌协议条款的法律效力要根据是否有违反法律法规的强制性规定，比如
公司法的维持资本原则或变相抽逃出资。我国
《民法典》第一百五十三条 违反法律、行政法规的强制性规定的民事法律行为无效。但是，该强制性规定不导致该民事法律行为无效的除外。违背
公序良俗的民事法律行为无效。一百五十四条 行为人与相对人恶意串通，损害他人合法权益的民事法律行为无效。
2、明为投资款实为借这就是人们经常所说的
阴阳合同，按照《民法典》第一百四十六条 行为人与相对人以虚假的意思表示实施的民事法律行为无效。以虚假的意思表示隐藏的民事法律行为的效力，依照有关法律规定处理。民间借贷纠纷案件的审理，法院重在查明双方是否有借贷的合意与借款是否有交付。
3、先为投资款后经协商后转化为借款按照《民法典·合同法编》，当事人协商一致，可以变更合同；当事人对合同变更的内容约定不明确的，推定为未变更；行为人非依法律规定或者未经对方同意，不得擅自变更或者解除民事法律行为。