保安公司给保安发工资，做什么分录？ 保安公司收到他人支付的保安服务费，做什么分录？

Question

如题所述

Answer 1

发工资的话
借：应付工资新酬
贷：银行存款或者现金
应交税费——应交个人所得税
收到他人支付的保安服务费
借：银行存款或者其他
贷：主营业务收入
借：主营业务税金及附加
贷：应交税费——应交营业税

Answer 2

①实际发生劳务成本时：
借：劳务成本
贷：应付职工薪酬
②预收劳务款项时：
借：银行存款
贷：预收账款
③确认提供劳务收入并结转劳务成本时：
借：预收账款
贷：主营业务收入
借：主营业务成本
贷：劳务成本追问

这个月没有收到劳务款，那给保安发的工资月底用不用转进主营业务成本啊？

追答

现在还没到月底呢

月底还没有收入，要么不结转，留到下月一起结转
要么入费用，转入本年利润

我是觉得没多大问题的，因为企业所得税是季度预缴的，

当然这样做不严谨，\(^o^)/~

参考资料：百度知道

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