会计交接后，发现账目金额不对，应该怎样调节余额？

Question

现金，银行存款，应收账款，应付账款，其他应付款 金额都不对，以前是代理记账有点乱，现在想调整为正确的金额。
应收、应付都应该为 零； 现金、银行存款金额实际金额少于账面数。

那么这几个科目的金额应该怎样调整，会计分录应该怎样做？
1、另外，资产负债表中，年初 应交税金和 其他应交款[也是税款] 就有年初数，今年也一直再增加，这个应该怎样处理？
增加是正确的吗？最后应该怎样处理?我们是网上报税，每个月都从银行划款的，也不欠税款的，这个一般会是什么问题？应该怎样调整？做什么会计分录？
2、待处理财产损益，可以跨月吗？
3、公户中只保留注册资金等少量的钱，其他的钱都取出来放在个人卡里是不是可以？应该怎样做账？

Answer 1

最好是在季报前来做这些工作，这可是一个不小的工作量，最好有人能和你一起做。
银行金额可以对银行对账单，并查找原因进行账务调整，并在摘要上详细说明原因；至于现金不太好处理，不知道差额能有多少，不过可以找一部分现金收据，只为让账实相符，自己做一些标记，心里清楚就了，如果金额比较大的话就不能在一个月内进行调整
应收，应付的余额一定要查找原因，根据找到的原因来调整到相应的科目，
应交税金和其他就交款有年初数证明上年末有未缴的税款，是可以的，今年一直增加就不对了，证明你们一直都在欠税，看看是不是有把不该放到这两个科目的金额放进去了，调整出去就好了
待处理财产损益可以跨月

参考资料：我

Answer 2

未查明时：借：待处理财产损益
贷:库存现金/银行存款
查明原因时：借：管理费用/其他应收款
贷：待处理财产损益
应收：借：营业外支出
贷：应收账款
应付：借：应付账款
贷：营业外收入

Answer 3

查明原因，视具体情况操作。没查清之前不能枉下结论。